В связи с изменениями по выписке ЭСФ с 01.10.2017г., Как выписывать дополнительные сч.фактуры по возвратам товара, если основной сч.фактура был выписан в 2016, 2015г в бумажном виде.

ответ:

Паханов Сергей -

При выписке дополнительной счет-фактуры по ранее выписанной счет-фактуры на бумажном носителе: первоначально вам нужно произвести возврат ТМЗ и услуг. Выбираем реализацию, на которую нужно произвести возврат Производим на основании ТМЗ и услуг возврат. Создаем счет фактуру. Создаем электронную счет фактуру В новой электронной счет фактуре в строке «Дата выписки на бумажном носителе» указывается дата выписки с-ф на бумажном носителе, введенного в ИС ЭСФ. Данная строка заполняется на основании сведений, введенных в ИС ЭСФ налогоплательщиком, по следующим основаниям: в соответствии с пп. 2) п. 2-1 ст. 263 НК РК; в случае выписки исправленного, дополнительного ЭСФ к с-ф, ранее выписанному на бумажном носителе, если на дату выписки с-ф на бумажном носителе отсутствовало требование по выписке такого с-ф в электронной форме; в случае отзыва в ИС ЭСФ с-ф, ранее выписанного на бумажном носителе, если на дату выписки с-ф на бумажном носителе отсутствовало требование по выписке такого с-ф в электронной форме;

В данном пункте указываем дату выписки счет фактуры на бумажном носителе и причину. Высылаем на портал ИС ЭСФ. Теперь ваша возвратная ЭСФ принята на сервер.