Ситуация такова: Компания купила автомобиль в РФ за 587280 руб., курс 3,11, 1 826 441 тенге, 17.12.2014г. ФНО 320.00 сдаем 12.01.2015 г. НДС уплатили 19.01.2015г. = 219173тенге.

Как провести в 1С приобретение (импорт), чтобы НДС не зачитывался? Как отразить перечисление денег с расчетного счета в рублях и принятие к учету ОС на счет 2410 (с НДС – 2045614)? За какой период в ФНО 300.00 отражать данную покупку?

Проводки:

  • 17.12.14 Поступление ОС: Дт 7430 Кт 3310 = 206 722,56  
  • переоценка валютных средств Дт 3310 Кт 1610 = 2 033 163,36
  • зачет аванса поставщику Дт 2410 Кт 3310 = 1 826 440,80 поступление ОС
  • 12.01.15 Заявление на ввоз товара: Дт 1630 Кт 3130  =  219 173 НДС по импорту
  • 19.01.15 Платежное поручение исходящее: Дт 1610 Кт 1030 = 2 033163,36
  • оплата за авто  Дт 3130 Кт 1030 = 219 173 оплата НДС на ТС из РФ

ответ:

КОНСУЛЬТАНТ - КОНСУЛЬТАНТ

Самая главная задача в счете 1630. Все проводки корректны, но 1630 надо закрыть и уплаченный НДС. В рамках начисленного отнести в зачет в том периоде, в котором прошла оплата. Если не оплатили, то и зачет не отражать.

Нужно оформить документ «Регистрация прочих операций по приобретенным товарам (работам, услугам) в целях НДС»:

НДС в документе указать сверху суммы импорта:

Установить счета:

И тогда будет проводка: