Ситуация такова: Компания купила автомобиль в РФ за 587280 руб., курс 3,11, 1 826 441 тенге, 17.12.2014г. ФНО 320.00 сдаем 12.01.2015 г. НДС уплатили 19.01.2015г. = 219173тенге.
Как провести в 1С приобретение (импорт), чтобы НДС не зачитывался? Как отразить перечисление денег с расчетного счета в рублях и принятие к учету ОС на счет 2410 (с НДС – 2045614)? За какой период в ФНО 300.00 отражать данную покупку?
Проводки:
- 17.12.14 Поступление ОС: Дт 7430 Кт 3310 = 206 722,56
- переоценка валютных средств Дт 3310 Кт 1610 = 2 033 163,36
- зачет аванса поставщику Дт 2410 Кт 3310 = 1 826 440,80 поступление ОС
- 12.01.15 Заявление на ввоз товара: Дт 1630 Кт 3130 = 219 173 НДС по импорту
- 19.01.15 Платежное поручение исходящее: Дт 1610 Кт 1030 = 2 033163,36
- оплата за авто Дт 3130 Кт 1030 = 219 173 оплата НДС на ТС из РФ
ответ:
КОНСУЛЬТАНТ - КОНСУЛЬТАНТ
Самая главная задача в счете 1630. Все проводки корректны, но 1630 надо закрыть и уплаченный НДС. В рамках начисленного отнести в зачет в том периоде, в котором прошла оплата. Если не оплатили, то и зачет не отражать.
Нужно оформить документ «Регистрация прочих операций по приобретенным товарам (работам, услугам) в целях НДС»:
НДС в документе указать сверху суммы импорта:
Установить счета:
И тогда будет проводка:
