Здравствуйте. У нас ТОО на ОУР (без НДС). Прошу разобраться с оплатами по pos-терминалу.
Клиент картой оплатил через pos-терминал за полученную услугу 2615 тенге. Кассир выдала клиенту фискальный чек и чек из терминала. После получения банковской выписки стало видно, что комиссия составила 70,25 тенге.
После разноски в 1С это отразилось так:
- Реализация ТМЗ и услуг (6010) Дт 1210 Кт 3510 = 2615 тг
- Платежное поручение входящее (1284) = 2544,75 тг 3. Поступление ТМЗ и услуг (7010) = 70,25 тг.
Верны ли операции? Куда отнести 2615 тг, на которые пробили фискальный чек в кассе? В кассовой книге в гр.33 (сумма кассы на конец смены) учитываются суммы, принятые наличными деньгами и платежными картами, а в гр.34 (сумма наличных денег, сданная из кассы в конце смены) учитывается сумма кассы за минусом суммы, полученной платежной картой. Каким документом отразить? Так как фактически этой суммы в кассе нет, мы не можем сделать ПКО, хотя чек есть.
ответ:
КОНСУЛЬТАНТ - КОНСУЛЬТАНТ
Восстанавливаем события:
Дт 1210 Кт 6010 Реализация 2615
Дт 1210 Кт 3510 Оплата платежной картой 2615
Дт 1030 Кт 1210 Поступили ДС с терминала 2544,75
Дт 7210 Кт 3310 Услуги сторонней организации 70,25
Дт 3310 Кт 1210 Взаимозачет между эквайрером и покупателем 70,25
Насколько я поняла, вопрос заключается в последней операции:
Именно этим документом с правильно выбранным видом операции можно сделать данную проводку:
Теперь по вопросам:
Верны ли операции? Данные проводки не совсем корректны, поскольку не сделаны до конца и не корректно выбраны счета для их отражения.
Куда отнести 2615 тг, на которые пробили фискальный чек в кассе? Все зависит от того, как ККМ настроен, при наличии терминала необходимо, чтобы в ККМ была настройка для возможности выбить чек с видом безналичного.
В кассовой книге в гр.33 (сумма кассы на конец смены) учитываются суммы, принятые наличными деньгами и платежными картами, а в гр.34 (сумма наличных денег, сданная из кассы в конце смены) учитывается сумма кассы за минусом суммы, полученной платежной картой. Касательно заполнения кассовой книги, точно можно сказать увидев саму книгу, к сожалению у меня нет книги.
Каким документом отразить? Так как фактически этой суммы в кассе нет, мы не можем сделать ПКО, хотя чек есть. Если все таки чек выбит как наличные, то можно сделать инвентаризацию ДС и на ее основании списать ДС на счет 7470 не на вычет.