Добрый день! В 2018 году нам нерезидент оказывал услуги. Услуги были оказаны НЕ на территории РК, а в РФ (место нахождения нерезидента в его лаборатории). В данном случае получается освобожденный оборот или все-таки платить НДС? И как правильно отразить в 1С так как они выписали документы с 20% ставкой? Мы уже кстати оплатили НДС в 2019 году. Просто теперь брать или нет в зачет?
ответ:
Паханов Сергей -
При отражении услуг от нерезидента местом реализации которой не является РК, НДС не подлежит начислению Ст 373 НК РК. Так же если нерезидент выписал документы с НДС то в данном случае отражение поступления в учетной системе указывается без учета НДС.
Выглядит это следующим образом:
Создаете документ поступления ТМЗ и услуг, указываете вид операции.
Заполняете данные по контрагенту, указываете услуги в табличной части
Проводите документ.
Вы отразили услуги от нерезидента.
В случае оплаты НДС за нерезидента, зачет по НДС отражается по дате оплаты (ст. 401 НК РК)