Добрый день! Мы являемся филиалом, в головной мы обязательно перечисляем НДС для уплаты, так как платит его за нас головной. Как это правильно отразить в 1С и какие проводки при этом будут корректны?
ответ:
Паханов Сергей -
Перевод денежной суммы налога головной организации для уплаты налогов используется счет бухгалтерского учета – 1240 «Краткосрочная дебиторская задолженность филиалов и структурных подразделений».
При перечислении сумы головной организации создаете платежное поручение исходящее.
Вид операции – Оплата структурному подразделению. Получатель – головная организация. Сумма – сумма для оплаты налога на добавленную стоимость.
После перечисления вам нужно будет закрыть дебиторскую задолженность на счете 1240 с кредиторской задолженностью по начисленному НДС, счет 3130 «Налог на добавленную стоимость». Данная процедура производиться документом «Операция».
Заполняете данные по Дт – 3130, субконто (НДС), налог начислено/уплачено.
Кт 1240 – головная организация, договор, валюту - KZT, и сумму, которую вы оплатили ранее.
Вы произвели оплату суммы НДС в головную организацию для перечисления в бюджет, и закрыли Кт задолженность по начисленному НДС.