Добрый день ! ТОО заключили с российским поставщиком договор оферта (лицензионный договор),оплата была в российских рублях.Поставщик не предоставляет ни каких закрывающих документов ,ссылаясь на договор:первичными документами для подтверждения расходов на приобретение лицензии является договор -оферты Лицензиара. Прошу дать разъяснения как мне закрыть в 1с этот договор-оферты (российский поставщик) ,через операцию 7210-3190 ? должна ли я включить этот договор в декларацию 101.04
ответ:
Кузубаева Зульфия -
Ввсе как обычно отражается в базе через 3310: как прочие НМА (если долгосрочная лицензия) операция на основании договора оферты
или как РБП (если 12 мес), тоже на основании оферты
стоимость по курсу в рублях на момент получения лицензии, аванс по курсу на день оплаты
По налоговому учету: это роялти, КПН 15%, НДС 12%, и отражаем в 101.04. курс для КПН на момент оплаты, по НДС курс на момент получения лицензии
oferta.pdf