Добрый день, Мы ТОО приобрели турпакет для сотрудника фирмы. (таким образом руководство решило премировать сотрудника) . Турагенство выставило нам счет-фактуру и акт выполненных работ на сумму: 1 222 780,00 тг. Как правильно оформить данную услугу по бух.учету в 1С? Как списать данную сумму? Распишите шаги пожалуйста. Заранее спасибо)

ответ:

Айдымбекова Айгерим -

Данный турпакет является налогооблагаемым доходом сотрудника. В 1 С отразить можно следующим образом: Для начала необходимо отразить операцию поступления услуги от поставщика. К сожалению, Вы не выделили стоимость услуг турагентства. Поэтому для примера возьмем 1% от стоимости турпакета (1 222 780* 1% = 12 228 тг. стоимость услуг турагентства). Поступление ТМЗ и услуг находится в разделе «Покупка и Продажа», счет затрат выбираете 1254 (Прочая краткосрочная задолженность работников (хищение, порча, материальный ущерб и др.)), Субконто выбираете сотрудника. Далее вводите счет-фактуру как обычно :После оформления поступления, проводим начисление и удержание суммы с сотрудника, чтобы начислить и удержать необходимые налоги и отчисления с дохода сотрудника. Для начала заводим новый вид начисления от обратного, с нужными настройками (Зарплата – Справочники и настройки – Начисления организаций): Далее создаем начисление дохода сотруднику (Зарплата – Начисление зарплаты сотрудникам организаций), выбираем сотрудника, указываем размер и «Рассчитать». После база автоматически посчитает доход до налогообложения. А после проведения – распределит по регистрам: Далее необходимо создать справочник удержания, с нужными настройками (Зарплата – Справочники и настройки – Удержания организаций): Теперь формируем само удержание (Зарплата – Разовые удержания сотрудников организаций), указав сумму дохода после налогообложения:В конце месяца при отражении всех документов по зарплате, с дохода будут начислены все необходимые налоги и отчисления: После отражения в регл. учете (Зарплата – Бухгалтерский учет зарплаты – Отражения зарплаты в регл. Учете) будут отражены следующие проводки, то есть видно что с доход начислен и удержан с сотрудника на счет 1254, а также начислены ИПН, ОПВ, СН, СО, Отчисления ОСМС: Счет 1254 закрыт: По контрагенту счет 3310 закроется после оплаты: