Прошу помочь с оформлением в 1С возврата авиабилетов и затем покупку других билетов для работника. Как отразить комиссию?

ответ:

КОНСУЛЬТАНТ - КОНСУЛЬТАНТ

Вариант 1, Приобретен билет у Перевозчика.

Перевозчик – плательщик НДС, Пассажир – плательщик НДС. Стоимость билета в том числе НДС.

Проводки следующие:

Дт 3310 (Перевозчик) Кт 1030 (Пассажир) 30000 – оплата за билет

Дт 7210 Кт 3310 (Перевозчик) 30000 – оприходован билет

Дт 1420 Кт 3310 (Перевозчик) 0 – выделен НДС Перевозчиком, в зачет не берем, так как нет посадочного талона

Дт 3310 (Перевозчик) Кт 7210 25000 – возврат билета

Дт 3310 (Перевозчик) Кт 628 5000 – штраф за возврат

Вариант 2, Приобретен билет у Агентства.

У нас есть 3 стороны: Перевозчик – плательщик НДС, Агентство – плательщик НДС, Пассажир – плательщик НДС. Стоимость билета 30000 = 20000 стоимость билета от Перевозчика в том числе НДС + 10000 сбор от Агентства в том числе НДС.

Проводки следующие:

Дт 3310 (Агентство) Кт 1030 (Пассажир) 30000 – оплата за билет

Дт 7210 Кт 3310 (Агентство) 8929 – оприходование сбора

Дт 1420 Кт 3310 (Агентство) 1071 – выделен НДС Агентством

Дт 7210 Кт 3310 (Перевозчик) 20000 – оприходован билет

Дт 1420 Кт 3310 (Перевозчик) 0 – выделен НДС Перевозчиком, в зачет не берем, так как нет посадочного талона

Дт 3310 (Перевозчик) Кт 3310 (Агентство) 20000 – проведение взаимозачета

Дт 3310 (Агентство) Кт 7210 8929 – возврат сбора

Дт 3310 (Агентство) Кт 1420 1071 – корректировка НДС

Дт 3310 (Перевозчик) Кт 7210 15000 – возврат билета

Дт 3310 (Перевозчик) Кт 6280 5000 – штраф за возврат

Отражение взаимозачета в 1С:

Создается документ «Корректировка долга»

Выбираем «Проведение взаимозачета»

Заполнить поля «Дебитор», «Кредитор», Валюта и в табличной части выбрать виды задолженности каждого, указать сумму

Проводки, которые дает документ

Главное правильно указать с кто дебитор, а кто кредитор.

Отражение возврата в 1С:

При этом счета учета расчетов:

Проводки, которые дает документ: