Мы занимаемся Строительством, получили Строительную Лицензию и отразили ее в 1С 8.2 как нематериальный актив. Как исправить следующую ошибку: В начале 2015 года не сделали переоценку, сделали закрытие периода, амортизация перестала начисляться. Так как мы еще используем эту Лицензию, списать ее не можем. Какими документами оформляются данные действия? Что делать с закрытием, в котором была допущена эта ошибка?
ответ:
КОНСУЛЬТАНТ - КОНСУЛЬТАНТ
Касательно переоценки ФА, это делается на основании МСФО и процесс не легкий, за счет ранее созданных резервов.
Но можно сделать и проще, если в учетной политике описан процесс увеличения стоимости НМА за счет например зарплаты некоторых сотрудников, то, при начислении ЗП у вас просто будет в отражении проводка не Дт 7210 Кт 3350, а Дт 2931 Кт 3350, после этого вы можете увеличить себестоимость НМА в конце месяца ручной операцие:
ОСВ 2931
После этого сумму с 2931 надо закрыть ручной операцией:
И теперь ОСВ по 2931:
Теперь нужно увеличить срок службы и стоимость НМА
Данные о стоимости берем из ОСВ по 2730 с учетом изменения
Эту сумму указываем в документе
Теперь со следующего месяца амортизация начнет начисляться с новым сроком и с новой суммы.
Так можно делать каждый месяц.