Мы получили акт за услуги от нерезидента в 1 -м квартале 2021 г. НДС за нерезидента оплатим не позднее 15 мая 2021 г. В зачет НДС за нерезидента возьмем во 2-м квартале 2021 г. Теперь мне не понятно, в каком периоде мы должны показать оборот по расходам? т.е., какие формы строки мы должны заполнить и в каком квартале? если можно поподробнее объясните с примером.
ответ:
Паханов Сергей -
В отражении данных по услугам нерезидента вам нужно произвести следующие процедуры
Первоначально отразить поступление от нерезидента
*Договор с контрагентом должен иметь необходимую настройку для правильного отражения данных в учетной системе
После этого вам нужно будет зарегистрировать начисление НДС
Дата регистрации НДС за нерезидента может быть датой документа поступления
Для того что бы данные по нерезиденту отображались в ФНО 300 в виде поступления нужно указать строку декларации
В ФНО 300.00 за первый квартал 2021 года данные отразятся только в строке 300.00.014 А
В приложении 300.05 так же будут указаны данные по начисленной сумме НДС, но неоплаченной
После того как НДС будет оплачен на основании регистрации НДС за нерезидента создаем еще одну регистрацию по дате оплаты НДС
Вид операции документа – принятие НДС к зачету
В документе указываем дату оплаты. После проведения документа данные по зачетной части НДС отразятся в ФНО 300.00
В приложении 300.05 так же будут заполнены данные по оплаченной сумме НДС
Таким образом отражается НДС за нерезидента.