Как проводить в 1С авансовый отчет по командировке по РК? Билеты, проживание - по закладке "Оплата", а суточные - по закладке "Прочее"? Т.к. если не проводить по "Оплата", то обороты не сядут в ф.100 по году. Так ли?

ответ:

Цимбалюк Стелла -

В соответствии с п.1 ст.244 НК РК вычету подлежат следующие расходы по компенсациям при служебных командировках: 

1) расходы на проезд к месту командировки и обратно;

2) расходы на наем жилища вне места постоянной работы работника в течение времени нахождения в командировке;

3) суточные в размере, установленном по решению налогоплательщика, выплачиваемые работнику за время нахождения в командировке, включая дни временной нетрудоспособности командированного работника;  

4) расходы, произведенные налогоплательщиком при оформлении разрешений на въезд и выезд (визы) (стоимость визы, консульских услуг, обязательного медицинского страхования), на основании документов, подтверждающих такие расходы. 

Вышеперечисленные командировочные расходы отражаются в форме 100.00 в разделе «Вычеты».

Таким образом, при заполнении авансового отчета расходы на наем жилища и проезд следует отразить во вкладке «Оплата» по документам-поступления, суточные – во вкладке «Прочее».

Для отражения расходов на проезд и расходов на наем жилища формируются документы «Поступление ТМЗ и услуг» для каждого поставщика соответственно отдельно. Во вкладке «Услуги» отражаются необходимые данные, счет затрат 7210.

Если перейти по вкладке «Аналитика затрат БУ» – «Субконто БУ 1» – «Статьи затрат» –в открывшемся окне по данной статье затрат во вкладке «Отражение в декларации по налогу на прибыль» можно просмотреть код строки декларации.

Расходы на проезд и найм жилища должны отображаться в строке 100.00.009.

Далее необходимо перейти в документ «Авансовый отчет», открыть во вкладке «Оплата», нажать «Подбор»-выбрать в открывшемся окне созданные ранее документы «Поступление ТМЗ и услуг».

Данные будут заполнены по данным поступления.

Затем необходимо перейти во вкладку «Прочее», где отражаются суточные.

Если перейти по вкладке «Аналитика затрат БУ» – «Субконто БУ 1» – «Статьи затрат» – «Суточные в переделах РК» – в открывшемся окне по данной статье затрат во вкладке «Отражение в декларации по налогу на прибыль» можно просмотреть код строки декларации.

При формировании 100 формы расходы на наем жилища и проезд будут отражены в строке 100.00.009 Н «Прочие услуги и работы»:

Размер суточных отразится в строке 100.00.020 «Прочие вычеты»: