Добрый день! Такая ситуация покупали у местного филиала (канц товары). Они накладную и чек (и без нал платежка) все проходит на их филиал, а вот ЭСФ получаем от их головного так НДС на головном. Но у меня из за этого образуется задолженность перед головным из за этого, как можно это исправить?
ответ:
Паханов Сергей -
При получении товара от филиала организации в накладной вам нужно проверить поставщика, действительно ли была реализация от филиала. Так как филиал не является плательщиком НДС за него выставляет ЭСФ головная организация (статья 412 НК РК) с указанием данных по грузоотправителю – филиала. Следовательно, когда вы получаете ЭСФ от головной организации вы ее связываете с поступлением товара филиала.
При отражении данных таким способом у вас не будет возникать задолженности перед головной организацей.