Добрый день ! Начинаю выписку ЭСФ ,Подскажите ,если основная ЭСФ 31.03.19 года ,делаю 15.04.19 допол. ЭСФ на частичный возврат товара ,должна я в 1 кв подавать дополнительную декларацию на дополнительную ЭСФ( где частичный возврат )? Или дополнит ЭСФ с возвратом войдет в декларацию во 2 кв ? Как правильно оформить возвратную ЭСФ на частичный возврат ? В первой строке возврат 2 шт.? в дополнительной ЭСФ ставлю кол-во -2 , в остальных строках если ни чего не меняю то ставлю кол-во 0,правильно ? Заранее спасибо
ответ:
Петренко Анна -
Статья 383. Корректировка размера оборота
5. Сумма корректировки размера облагаемого (необлагаемого) оборота включается в облагаемый (необлагаемый) оборот того налогового периода, на который приходится дата наступления случаев, предусмотренных пунктом 2 настоящей статьи. Такая дата является датой совершения оборота на сумму корректировки.
Статья 404. Корректировка суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет
4. Корректировка суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, в случаях, установленных пунктами 2 и 3 настоящей статьи, производится в том налоговом периоде, в котором наступили такие случаи.
Возврат товара от покупателя.
Создается на основании документа реализации. При заполнении табличной части остаются только строки с возвратным товаром в которых корректируется только количество (минус не ставиться, при создании сф автоматически становиться минусовой) При создании документа таким образом в ЭСФ табличная часть заполняется полностью по документу реализации, суммовые позиции только по возвратному товару. 1.
2.
3. При заполнении табличной части остаются только строки с возвратным товаром в которых корректируется только количество, минус не ставиться
4. при создании сф автоматически становиться минусовой
5. Создать ЭСФ
6. При создании документа таким образом в ЭСФ табличная часть заполняется полностью по документу реализации, суммовые позиции только по возвратному товару.
Возврат товара от поставщика создается аналогичным образом от документа Поступление ТМЗ и услуг.