Анализ базы 1С:Бухгалтерия 8 на правильность ведения учета
1С-Аудит45
Результаты, которые Вы получаете как руководитель компании или руководитель финансовой службы:
- Оценка результатов работы сотрудников занятых ведением бухгалтерского и налогового учета в программе 1С.
- Результаты правильного отражения операций в программе в соответствии с предусмотренным функционалом.
- Результаты соответствия проводимых операций в 1С законодательству РК.
- Оценка состояния базы 1С на предмет автоматического формирования налоговой и бухгалтерской отчетности. (прозрачность учета)
Выполняемые операции:
- Проверка операций с денежными средствами
- Проверка расчетов с контрагентами
- Проверка расчетов заработной платы
- Проверка учета фиксированных активов
- Проверка учета запасов
- Проверка учета ндс
- Проверка закрытия периодов
- Проверка налогового учета
- Проверка прочих операций
ВАРИАНТЫ ВЫПОЛНЕНИЯ РАБОТ:
|
№ |
Название работы |
Срок выполнения |
|
1 вариант |
Полный анализ с предоставлением подробного ОТЧЕТА |
До 7 дней |
|
2 вариант |
Полный анализ c предоставлением подробного ОТЧЕТА + Помощь в исправлении ошибок в 1С |
До 20 дней |
КТО и ГДЕ выполняет проверку:
- высококвалифицированные специалисты;
- работы выполняются в офисе Заказчика и Исполнителя;
Результаты:
- Подробный отчет об ошибках;
- Комментарии специалиста по ошибкам, рекомендации по исправлению и недопущению ошибок в дальнейшем;
- Помощь в исправлении определенных разделов.
Получаемые выгоды:
- Сэкономленное время при подготовке годовой финансовой и налоговой отчетности, формировании налоговых регистров;
- Снижение вероятности ошибок и уменьшение рисков пересдачи налоговых форм; - Консультации по проведению стандартной Экспресс-проверки в дальнейшем.
- Скидка на семинары Центра обучения «LC-Audit»
ПОДРОБНОЕ ОПИСАНИЕ ВЫПОЛНЯЕМЫХ ОПЕРАЦИЙ
|
№ |
ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА |
|
|
1. |
Отсутствие не проведённых кассовых документов |
|
|
2. |
Отсутствие отрицательных остатков по кассе |
|
|
3. |
Соблюдение лимита расчетов наличными с юридическими лицами |
|
|
4. |
Соблюдение нумерации ПКО и РКО |
|
|
5. |
Соответствие курсов в банковских и кассовых документах |
|
|
6. |
Проверка заполнения реквизитов у элементов справочника "Статьи движения денежных средств |
|
|
7. |
Правильное заполнение реквизита "Статья движения денежных средств" в документах |
|
|
8. |
Соответствие реквизита "Поступление/выбытие" в статье движения денежных средств фактической операции |
|
|
9. |
Наличие остатков по счетам 1021 и 1022 (Должно быть 0) |
|
|
№ |
РАСЧЕТЫ С КОНТРАГЕНТАМИ |
|
|
1. |
Проверка зачета авансов по счетам 3310-1610, 1210-3510 (Не должно быть остатков с минусом (красный цвет) и пересечений (положительное сальдо на обоих счетах). |
|
|
2. |
Формирование отчета для проверки корректности отражения данных по счетам контрагентов с возможностью автоматического исправления |
|
|
3. |
Наличие контрагентов, по которым есть остатки на счетах взаиморасчетов со сроком более ТРЕХ лет для формирования регистров НУ по сомнительным требованиям и обязательствам. |
|
|
4. |
Проверка дублирования контрагентов |
|
|
5. |
Проверка учета операционной аренды. (По счетам 3360, 1260) |
|
|
6. |
Учет операций эквайеринга |
|
|
№ |
РАСЧЕТ ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ |
|
|
1. |
Правильное заполнение регламентированного производственного календаря |
|
|
2. |
Проверка отражения зарплаты в регламентированном учете |
|
|
3. |
Проверка наличия документа "Удержание ИПН и ОПВ по налоговому учету" |
|
|
4. |
Проверка расчета налогов по заработной плате |
|
|
5. |
Проверка правильности отражения выплаты заработной платы по периодам взаиморасчетов |
|
|
6. |
Проверка своевременности выплаты заработной платы (должно быть до 10 числа следующего месяца) |
|
|
7. |
Проверка настроек Видов начислений |
|
|
8. |
Проверка отражения косвенных доходов |
|
|
№ |
ФИКСИРОВАННЫЕ АКТИВЫ |
|
|
1. |
Проверка наличия состояния "Принято к учету" при наличии остатка на счетах учета ОС |
|
|
2. |
Проверка наличия состояния "Снято с учета" при отсутствии остатка стоимости на счетах принятых к учету основных средств |
|
|
3. |
Проверка соответствия данных о Подразделении/МОЛ на счетах учета и регистрах сведений |
|
|
4. |
Проверка начисления амортизации по ОС и НМА по БУ |
|
|
5. |
Проверка начисления амортизации по ОС и НМА по НУ |
|
|
6. |
Проверка соответствия КОФ - ов по группам НУ |
|
|
7. |
Анализ счетов отражения затрат по Амортизации |
|
|
№ |
ЗАПАСЫ |
|
|
1. |
Анализ ЗАПАСОВ на предмет наличия отрицательных остатков (на конец периода, по месяцам, по дням). |
|
|
№ |
НДС |
|
|
1. |
Проверка корректности выписки выданных счетов-фактур |
|
|
2. |
Проверка корректности выписки полученных счетов-фактур |
|
|
3. |
Проверка наличия регистрационных данных по НДС у поставщиков |
|
|
4. |
Сверка счетов 1420 и 3130 и данных регистров по НДС |
|
|
5. |
Проверка счетов 1420 и 3130 для неплательщиков НДС. Не должно быть оборотов и остатков. |
|
|
6. |
Проверка корректной установки аналитики: Виды реализации, Виды поступления в соответствии со ставками НДС (НДС к возмещению, Вид операции, ставка НДС) |
|
|
№ |
ЗАКРЫТИЕ МЕСЯЦА (БУ) |
|
|
1. |
Амортизация ОС (обязательное наличие амортизации 1 раз в месяц при наличии ОС и НМА принятых к учету) |
|
|
2. |
Списание РБП (при наличии остатков на счетах РБП) |
|
|
3. |
Зачет НДС к возмещению (1 раз в квартал) |
|
|
№ |
ПРОЧИЕ РАЗДЕЛЫ |
|
|
1. |
Проверить формирование уставного капитала |
|
|
2. |
Анализ курсов в регистре с курсами сайта НБ РК с учетом валютных операций |
|
|
3. |
Проверка правильности курсов в документах (на основании курсов в регистре) |
|
|
4. |
Проверка расчетов с подотчетными лицами по счетам 1251 и 3396. |
|
|
5. |
Проверка РБП (периоды, сальдо) |
|
|
6. |
Ручное начисление КПН и СН для СНР на основе упрощенной декларации |
|
|
7. |
Проверка на наличие остатков на доходных и расходных счетах после реформации баланса |
|
|
8. |
Проверка корректности использования счетов в проводках |
|
|
№ |
НАЛОГОВЫЙ УЧЕТ |
|
|
1. |
Проверка проводок по НУ по ручным операциям |
|
|
2. |
Проверить соответствие счетов БУ счетам НУ. |
|
|
3. |
Проверить соответствие статей затрат и доходов БУ статьям НУ |
|